Регулярные денежные переводы, особенно повторяющиеся суммы от одного и того же лица, а также неофициальные подработки способны привлечь внимание налоговых органов. Об этом в беседе с Pravda.Ru рассказал налоговый консультант, кандидат экономических наук Евгений Сивков. По его словам, ФНС уже несколько лет активно анализирует частные переводы и дополнительный доход граждан, фиксируя все операции в единой информационной системе. При обнаружении повторяющихся или необычных транзакций налогоплательщика могут запросить подтвердить источник средств.
«Налоговые органы видят все поступления на счета граждан. После Нового года, как правило, проверки активизируются, и налогоплательщиков могут попросить объяснить происхождение средств. Если человек не сможет подтвердить источник дохода, ему доначислят НДФЛ — 13 или 15 процентов, в зависимости от суммы, а также может быть штраф до 40 процентов. Поэтому относиться к этому вопросу нужно очень внимательно», — подчеркнул Сивков. Особое внимание, по его мнению, уделяется регулярным переводам одинакового размера от одного отправителя, которые могут трактоваться как скрытая зарплата или неоформленная предпринимательская деятельность.
Консультант отметил, что под контроль попадают не только доходы, но и расходы: если гражданин официально не имеет источника дохода, но регулярно совершает крупные траты — например, оплачивает ипотеку или обучение, — налоговая вправе запросить разъяснения. «Если ежемесячно от одного лица поступают суммы в 50 или 100 тысяч рублей, это, безусловно, привлечёт внимание. Налоговая рассматривает подобные операции как признак регулярного дохода», — пояснил Сивков. При этом разовые незначительные переводы, как правило, не вызывают интереса, а переводы в пользу близких родственников обычно остаются вне подозрений благодаря фиксации родственных связей в системе. Однако эксперт напомнил, что сегодня анализ операций проводится автоматически, поэтому даже нерегулярные, но подозрительные транзакции могут стать поводом для уточнений.
